В программе ЗиК 7.7: оформлен отпуск по уходу за ребенком

1. Вычет по НДФЛ не должен учитываться по сотруднику (не выставляется 601 код)

По кнопке "Ввод данных" вводятся только (!) стандартные и имущественные вычеты.
Вычеты с кодом  601 к таковым не относится.
Налоговый вычет по коду 601 - это вычет на сумму дивидендов, с которых уже был исчислен налог на прибыль. Данный вычет автоматически применяется при начислении дивидендов с соответствующим кодом доходов и указанием суммы дивидендов к зачету. То есть, в документе "Начисление дивидендов" необходимо в графе "К зачету" указать сумму дивидендов, с которой начислен налог на прибыль. Это и будет сумма вычета по коду 601.
В справке о доходах 2-НДФЛ данную сумму мы увидим как сумму вычета с кодом 601. В налоговой карточке 1-НДФЛ отражение такого вычета не предусмотрено. В карточке отражается только общая сумма дохода по дивидендам и налог с дивидендов, за минусом указанного вычета.

2.  Отпуск по уходу за ребенком (программа начисляет пособие и начисляет зарплату, хотя сотрудник находится в отпуске)

Документ «Больничный лист» перекрыл документ «Отпуск по уходу за ребенком» (человек, находившейся в состоянии «временно не работает», условно (-), переходит еще раз в состояние «временно не работает», условно (-), в итоге два состояния «временно не работает» переходят в состояние «работает», условно (-) и (-) дает (+)), аналогично два документа «Отпуск по уходу за ребенком», выписанные на двух детей.

3.  По одному из сотрудников (Луценко) 2 дня за счет работодателя не делает, вся сумма за счет ФСС

Два дня за счет работодателя начисляются по Луценко, если причина нетрудоспособности – общее заболевание (в нашем случае – у нее причина нетрудоспособности – уход за ребенком). По общему заболеванию все учитывает (сделана проверка) Об исчислении пособий по временной нетрудоспособности

Работодатель за счет собственных средств осуществляет застрахованным выплату за первые два дня временной нетрудоспособности в виде пособия, размер которого исчисляется в том же порядке, что и пособие по временной нетрудоспособности начиная с третьего дня, исчисляемое за счет средств Фонда (порядок изложен в письме ЦК профсоюза от 2 марта 2004 г . № 27);

– пособие за первые два дня временной нетрудоспособности за счет средств работодателя застрахованным осуществляется только вследствие заболевания или травмы;

– выплата пособия по беременности и родам, по уходу за ребенком, за членом семьи, вследствие несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и по другим основаниям осуществляется с первого дня за счет средств Фонда;

4.  Вид вычета по сотруднику 311 предоставляется в феврале с января месяца, в феврале сумма НДФЛ идет минусом, а в марте – остаток на начало месяца увеличивается на минусовую сумму НДФЛ

Порядок ввода: (карточка сотрудника - Ввод данных - Вычеты по НДФЛ, код 311) и указать в этом вычете сумму. Пока налог не достигнет данной суммы, то он не будет удерживаться с сотрудника.

Программа автоматически вернет сумму налога, удержанного с сотрудника в текущем году, причем неважно, с какого числа вы предоставляете этот вычет - вернется весь налог с начала года. Документ "Возврат НДФЛ" вводить не нужно - сумма возврата добавится к ведомости на выплату з/п за текущий месяц.

В нашем конкретном случае дата выдачи уведомления – март. (в марте идет возврат НДФЛ, который был удержан в начале года)

На основании п.2 ст.220 НК РФ налогоплательщики имеют право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной на новое строительство жилого дома или квартиры, в размере фактически произведенных расходов. При этом общий размер имущественного налогового вычета не может превышать 1 000 000 руб. без учета сумм, направленных на погашение процентов по ипотечным кредитам, полученным налогоплательщиком в банках РФ и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома или квартиры.

Согласно п.8 ст.78 НК РФ возврат суммы излишне уплаченного налога может быть произведен в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы налога

все материалы текущего раздела